30 marca 2021 r. UKNF na swoich stronach upublicznił projekt nowej Rekomendacji G dotyczącej zarządzania ryzkiem stóp procentowych. Jest to ostatnia z ‘leciwych’, bo prawie 20-letnich, rekomendacji polskiego nadzoru finansowego, której konieczność nowelizacji wynika zarówno z ogromnych zmian w funkcjonowaniu banków przez ten czas, jak i nowych regulacji w tym zakresie zarówno na poziomie globalnym (BCBS – Komitet Bazylejski), jak i europejskim (CRD/CRR oraz wytyczne EBA). W odróżnieniu od regulacji BCBS i EBA rekomendacja UKNF obejmuje jednocześnie ryzyko stopy procentowej portfeli handlowych i bankowych, podczas gdy te pierwsze instytucje wydały zasady specjalnie dotyczące portfeli bankowych. Podobnie jak dotychczasowa Rekomendacja G, nowa koncentruje się kwestiach ładu korporacyjnego i opisuje szczegółowo wymogi dotyczące zadań poszczególnych organów banku oraz elementów proceduralnych i technicznych systemu zarządzania. Jednocześnie jednak, poprzez rozszerzenie zapisów dotyczących ‘Nadzorczych testów wartości odstających’ (Supervisory Outlier Test SOT) i nawiązaniu (w załączniku 1) do standardowej metody kalkulacji wymogów kapitałowych BCBS wprowadza na grunt polski bardziej precyzyjne zalecenia dotyczące minimalnych wymogów ilościowych dotyczących pomiaru IRRBB. W nowelizacji w sposób jednoznaczny wskazuje się na możliwość „generowania dochodów poprzez strategię wykorzystania rosnącej struktury terminowej stóp procentowych” i wskazuje na konieczność wkomponowania strategii zarządzania ryzykiem stopy procentowej o ogólną strategię banku. Biorąc pod uwagę znacznie dochodu odsetkowego w całości wyniku finansowego banków oraz skalę inwestycji w papiery dłużne w bilansach banków w Polsce wycenia z reguły według wartości godziwej, nowa rekomendacja G to nie tylko wyzwanie dla aktualizacji polityk zarządzania ryzykiem i systemów sprawozdawczych, ale istotny punkt odniesienia dla możliwości aktywnego zarzadzania bilansem, aby przeciwdziałać erozji wyników finansowych banków w trudnych warunkach rynkowych i regulacyjnych.

Cel i forma: Warsztat praktyczny z użyciem aplikacji symulacyjnej z elementami wykładu. Szkolenie przebiega w formie wspólnego parametryzowania aplikacji, w celu (1) analizy wpływ u założeń pomiaru ryzyka stosownie do zaleceń KNF/BCBS/EBA na wyniki pomiaru oraz (2) realizacji określonych strategii zarządzania ryzykiem stopy procentowej w kontekście SOT.

Dla kogo:      Szkolenie przeznaczone jest dla pracowników zarówno obszarów ryzyka, finansów i audytu, jak i jednostek sprzedaży, którym przybliży wpływ standaryzowanych miar IRRBB na możliwości realizacji strategii podejmowania ryzyka stóp procentowych, jak również właściwego ujęcia czynników ryzyka i produktów w raportach wewnętrznych i zewnętrznych.